«Роснефть» поручилась на $11 млрд за неназванных контрагентов

«Роснефть» в 2016 году выдала поручительства банкам и третьим лицам на $11 млрд, а также авансы венесуэльской PDVSA на $1,5 млрд. В основном это сделки в рамках трейдинговых контрактов, объясняет компания.

«Роснефть» в 2016 году предоставила неназванным банкам поручительства на €9 млрд сроком до 2022 года, говорится в годовом финансовом отчете компании. Это сделано «с целью обеспечения гибких условий поставок и расчетов по договорам трейдинга углеводородами». Что это за обязательства, по которым поручилась «Роснефть», и чьи они, в отчете не раскрывается. Представитель компании сказал РБК, что для увеличения эффективности деятельности и повышения маржинальности продаж трейдинговые контракты «Роснефти» могут предусматривать предоставление поручительств в пользу третьих лиц. Контрагентов и условия он не раскрыл.

По состоянию на 31 декабря 2016 года вероятность наступления событий, приводящих к требованиям по этим договорам поручительства, оценивалась как крайне низкая, уточняет «Роснефть». Ранее компания в своих отчетах по МСФО (доступны с 2011 года) не сообщала о подобных поручительствах по трейдинговым операциям.

В январе 2017 года «Роснефть» заключила пятилетний (то есть до конца 2021 года) контракт на поставку нефти в адрес британской QHG Trading — совместного предприятия швейцарского трейдера Glencore и катарского суверенного фонда QIA. В декабре консорциум Glencore — QIA стал акционером «Роснефти», купив 19,5% акций компании. Общий объем поставок по трейдинговому контракту на протяжении пяти лет составит от 22,5 млн до 55 млн т, сообщала «Роснефть». При текущей цене нефти Urals и по нижней границе (22,5 млн т) законтрактованный пятилетний объем оценивается примерно в €8 млрд. Но предоплаты по контракту нет, говорит представитель «Роснефти». Это значит, что банковское финансирование или гарантии, которые обычно сопровождают такие контракты, могло и не понадобиться. Предыдущие контракты с трейдерами Glencore, Vitol и Trafigura на поставку им нефти «Роснефть» заключала на условиях предоплаты.

В 2016 году «Роснефть» разместила ряд структурированных депозитов «в высоконадежных российских банках» с целью участия в трейдинговых сделках, а также для проведения текущих сделок по слиянию и поглощению и для финансирования поставок нефти на Кубу и в Венесуэлу, говорится в материалах компании, сопровождающих отчетность. Структурированные депозиты, как правило, сочетают в себе стандартный депозит и опционный (форвардный) контракт, позволяющий дополнительно заработать на росте цены какого-либо актива (например, нефти). В отчете также говорится, что в 2016 году «Роснефть» заключила договоры о размещении депозитов сроком до 2022 года в долларах и евро на сумму, эквивалентную 400 млрд руб. Не ясно, идет ли речь об одних и тех же депозитах и связаны ли они с поручительствами компании на €9 млрд.

103 млрд для третьих лиц

У «Роснефти» есть и собственные трейдинговые операции, например, через швейцарскую Rosneft Trading S.A. Трейдер занимается поставками нефти и нефтепродуктов, а также СПГ. Также «Роснефть» летом 2016 года договорилась о встречных поставках нефти и нефтепродуктов с венесуэльской PDVSA.

«Роснефть» также выдала поручительство «в пользу третьих лиц» на сумму в эквиваленте до 103 млрд руб. по курсу ЦБ на 31 декабря 2016 года. В какой валюте предоставлено это поручительство, в отчете не говорится. Это было сделано «в рамках инвестиционной деятельности», отмечает «Роснефть». Сумма поручительства соответствует примерно €1,6 млрд ($1,7 млрд). На вопрос РБК, что это за третьи лица, представитель «Роснефти» пока не ответил. По состоянию на отчетную дату «Роснефть» оценивает вероятность возникновения финансовых обязательств по данному поручительству как крайне низкую.

Glencore в декабре сообщала, что заплатит за акции «Роснефти» €300 млн евро собственных денег, ее партнер QIA внесет €2,5 млрд, а остальные €7,4 млрд — это кредит консорциуму от итальянского банка Intesa и неназванных российских банков. При этом Glencore предоставила Intesa, у которой в залоге находится приватизированный пакет акций «Роснефти», гарантию на сумму до €1,4 млрд на случай падения цены акций «Роснефти» и, соответственно, удешевления залога. Однако некие российские банки согласились полностью компенсировать Glencore эту сумму в случае необходимости. Что это за банки и кто обеспечил их собственные гарантии, не раскрывалось.

Авансы Венесуэле

«Роснефть» также выдала новые авансы венесуэльской нефтяной компании PDVSA, с которой давно сотрудничает. «Роснефть» в предыдущих отчетах сообщала, что в мае 2016 года выдала PDVSA аванс в сумме $500 млн в рамках контракта на поставку нефти. Теперь раскрыты авансы, выданные в ноябре (на $500 млн и $205 млн) и в декабре (на $280 млн). Таким образом, в прошлом году «Роснефть» предоставила PDVSA авансы на общую сумму почти $1,5 млрд, а еще один аванс на $500 млн, выданный в начале 2016 года, был конвертирован в дополнительные 23,3% в венесуэльском СП Petromonagas.

«Роснефть» — крупнейший иностранный инвестор в Венесуэле, отмечала сама компания. Но у компании возникли проблемы. В феврале 2017 года агентство Reuters сообщило о просрочках с поставками венесуэльской нефти в адрес «Роснефти», а парламент Венесуэлы тогда же обвинил компанию в нарушении Конституции, занижении стоимости доли и не одобрил сделку по увеличению доли в Petromonagas. «Роснефть» в ответ заявила, что не сомневается в законности сделки.

загрузка...
Вы можете оставить комментарий, или ссылку на Ваш сайт.